Беларуска успешно торговала одеждой в трех областях, а потом узнала, что бизнес — незаконный. Итог: уголовное дело и 3,1 млн рублей ущерба

16 октября 2024 в 1729085280
Максим Искрин

Предпринимательницу, которая торговала одеждой, обвинили в уклонении от уплаты налогов, обязательных страховых взносов и исполнения обязанностей налогового агента, повлекшие причинение ущерба в особо крупном размере. Подробности уголовного дела сообщили в Следственном комитете.

61-летняя жительница Ивацевичского района занималась розничной торговлей - продавала одежду. Сначала она была индивидуальным предпринимателем, а затем учредила юридическое лицо.

«Начав с одного магазина, она заметила, что ее прибыль растет. Затем открыла новые торговые точки на территории Брестской, Гродненской и Минской областей и разработала план уклонения от уплаты налогов путем изменения структуры бизнеса, который предполагал привлечение большого количества подконтрольных индивидуальных предпринимателей. В качестве пособника в незаконную деятельность она вовлекла свою 38-летнюю дочь», - утверждают в Следственном комитете.

В новых магазинах в качестве индивидуальных предпринимателей фигуранты регистрировали своих родственников и знакомых.

«Фактически 61-летняя женщина продолжала вести один бизнес, но от имени подставных лиц. Такой подход позволял продолжить пользоваться льготным режимом налогообложения путем искусственного перераспределения выручки между созданными индивидуальными предпринимателями», - заявили в СК.

Помимо использования схемы дробления бизнеса, следователи установили «факты не отражения в учете предпринимательской деятельности выручки, не оприходованной по кассовым суммирующим аппаратам».

«Проще говоря, фигуранты давали незаконные указания работникам производить платежи "мимо кассы". Это было возможно благодаря тому, что в ряде случаев покупатели не требовали чеки за покупку товара, а иногда продавцы настаивали, чтобы клиенты производили оплату за наличные деньги, ссылаясь якобы на неработающие кассовые аппараты. Также установлено, что выручка, не отраженная в учетах предпринимательской деятельности, использовалась для выплаты работникам зарплаты "в конвертах". Это, опять-таки, делалось в целях занижения налоговой базы и неуплаты обязательных страховых взносов», - сообщили в СК.

По данным следствия, с 2016 по 2023 годы обвиняемые причинили ущерб государству на сумму более 3,1 миллиона рублей.

Следователи наложили арест на их имущество и после его реализации возместили ущерб государству на сумму свыше миллиона рублей.

Следственным управлением УСК по Брестской области 61-летней женщине предъявлено обвинение по ч. 3 ст. 243 УК (Уклонение от уплаты налогов в особо крупном размере), ч. 2 ст. 243−1 УК (Уклонение от исполнения обязанностей налогового агента по перечислению налогов, повлекшее причинение ущерба в особо крупном размере) и ч. 1 ст. 243−3 УК (Уклонение от уплаты страховых взносов, повлекшее причинение ущерба в крупном размере).

Ее дочери предъявлено обвинение за пособничество в совершении указанных преступлений.